--- name: ecm-dd-environment description: > 资本市场尽职调查 Skill：发行人环境保护、产品质量、技术标准与安全生产合规核查 （对应《编报规则第 12 号》第 14 章）。 当用户提到以下场景时触发：环保合规、环境保护、环评、环境影响评价、环评批复、建设项目 环评、环保验收、排污许可证、排污许可、重点排污单位、污染物排放标准、突发环境事件应急预案、 三同时、环保设施、固废危废、危险废物处置、大气 / 水 / 土壤 / 噪声 / 辐射污染防治、 碳排放、碳核查、ESG、绿色信贷、环保处罚、限产停产、安全生产、安全生产许可证、 特种设备、消防验收、职业病危害评价、职业卫生评价、HSE、生产事故、 产品质量认证、产品许可证、强制性认证 CCC、计量许可、ISO 体系认证、药品 GMP、 食品生产许可 SC、医疗器械注册证、化妆品许可、特种设备安装许可、压力容器、 产品质量处罚、产品召回、重大质量事故、监督抽查不合格、技术标准、行业技术标准、 environment DD、HSE DD、EHS due diligence、环境负面清单、 环保"三同时"、环评主体与建设实际不一致、未批先建、未验先投等。 典型输入：环评批复 / 环评报告书 / 环评报告表（简本）/ 环评登记表、排污许可证及执行 报告、环保竣工验收意见书、应急预案备案表、职业病危害评价报告、安全生产许可证、 特种设备使用登记证、消防验收意见书、质量体系认证证书、强制性产品认证证书、产品 生产许可证、生态环境部门 / 应急管理 / 市场监管部门出具的合规证明、行政处罚决定书等。 非触发边界：生产许可证（业务条线性质的经营许可证）归 ecm-dd-business， 本 skill 只管安全生产 / 环保 / 质量标准所必需的特殊许可；募投项目本身的环评归本 skill， 但募投备案 / 用地归 ecm-dd-fundraising；环保 / 安全生产行政处罚的程序合法性归 ecm-dd-litigation，本 skill 仅从"是否重大违法 / 是否构成发行障碍"角度下结论； 劳动用工合规归 ecm-dd-compliance（本 skill 只管职业卫生和安全生产部分）。 即使用户只说"这家化工厂环保有没有风险"或"这份环评没过验收能 IPO 吗"，也应触发本 skill。 version: 0.1.0 license: MIT module: ecm-dd user_role: 项目组律师 phase: - 尽调阶段 - 申报阶段 - 反馈阶段 category: - 合规核查 depends_on: internal_skills: - ecm-setup-file-organize - ecm-dd-file-review --- # ecm-dd-environment ## 定位与边界 本 skill **负责**： - 环保合规（环评、三同时、排污许可、环保验收、应急预案、污染物达标、固危废 处置、碳排放报告） - 安全生产合规（安全生产许可证、特种设备、职业病危害、消防验收、生产事故、 重大危险源） - 产品质量与技术标准合规（强制性认证、产品生产许可、体系认证、监督抽查、 重大质量事故、产品召回） - 报告期内环保 / 安全生产 / 产品质量领域的**行政处罚**及是否构成"重大违法" - 建设中 / 新扩建项目的环保 / 安全手续合规（**未批先建、未验先投是高压线**） - 主管部门出具的合规证明的时效和覆盖完整性 - 出具《编报规则第 12 号》第 14 章对应的 DD Memo 本 skill **不负责**： - 业务经营类普通许可证（归 `ecm-dd-business`；本 skill 仅涉及 HSE / 质量类特殊许可） - 募投项目本身的备案 / 核准及用地（归 `ecm-dd-fundraising`；但募投项目的 环评手续仍在本 skill 核查） - 行政处罚决定书的送达 / 复议 / 诉讼程序合法性（归 `ecm-dd-litigation`； 本 skill 仅判断是否构成重大违法） - 劳动用工合规（归 `ecm-dd-compliance`；本 skill 只管职业病危害和安全生产） - 主要财产不动产权属（归 `ecm-dd-assets`；本 skill 仅关注不动产 是否通过消防验收、环评验收） - 知识产权 / 专利 / 软著（归 `ecm-dd-assets`） ## 免责声明 本 skill 产出的 DD Memo 为工作底稿，不构成最终法律意见。涉及具体技术 / 工程 / 质量事实的判断建议参考第三方专业机构报告。完整免责声明见 [DISCLAIMER.md](../../DISCLAIMER.md)。 ## 资深律师执行标准 执行本 skill 时，必须同时遵循 [senior-lawyer-execution-standards.md](../../shared/templates/senior-lawyer-execution-standards.md)。本 skill 的任何输出不得突破四条底线：事实可追溯、法源可核验、风险可分级、建议可落地；无法核验时必须显式标注。 ## 本 skill 的实务加固点 - **许可与项目制核查**：环评、排污许可、安评、能评、消防、职业健康、产品质量认证需按项目和经营场所分别核对。 - **处罚闭环**：行政处罚必须核查违法事实、罚款金额、整改完成、复查证明和是否构成重大违法。 - **募投联动**：募投项目涉及新增产能、土地、能耗或危化品时，应单列前置审批和实施障碍。 - **高风险触发器**：未批先建、无证排污、重大安全事故、核心产品质量处罚、整改未完成，应列高风险。 ## 前置依赖 - 上游 skill：`ecm-setup-file-organize` 已完成 - 对应目录：`02-尽职调查/02-13-环保与安全生产/` - 对应标签：`environment`（见 [shared/terminology/classification-labels.md](../../shared/terminology/classification-labels.md)） - 项目涉及多工厂 / 多地址时，建议按"生产基地"维度在 `02-13-环保与安全生产/` 下分子目录（例如 `厂区 A/`、`厂区 B/`） ## 核心工作流（五步） 1. **生成核查要点清单 + 生产基地 / 产品线档案**：照 [references/checklist.md](./references/checklist.md) 生成清单；同时按"生产基地 / 重大生产设施 / 主要产品"三维度建立档案，定位适用 的环保 / 安全 / 质量许可要求 2. **文件审阅与标注**：对照每个生产基地 / 产品线的必备手续清单逐项审阅， 重点识别"未批先建、未验先投、证照到期未续、排污许可超范围"等典型风险 3. **走访与访谈建议**（可选）：对现场依赖度高的环保 / 安全事项，在 Memo 里提示 建议的现场走访 / 主管部门访谈项，以便正式 DD 阶段进一步核实 4. **风险分级** 5. **结论与建议** ## 统一风险分级口径 | 级别 | 定义 | 本 skill 场景的典型例子 | |------|------|------------------------| | **高（红）** | 足以构成发行上市实质性障碍 | 重大环保 / 安全事故（人员伤亡、重大污染、生态损害）；受到责令停产停业、吊销许可证、较大数额罚款构成"重大违法"；未批先建且未办理补办；未验先投且关键环保设施未建成；核心产品未取得强制性许可 / 认证而持续销售；主管部门出具否定性评价；重点排污单位连续 / 严重超标 | | **中（黄）** | 程序 / 文件瑕疵可整改 | 个别小额行政处罚已履行；环保验收报告尚未取得但已申请；排污许可证临近到期未续；应急预案未及时备案；部分体系认证过期；特种设备登记滞后；个别子公司 / 厂区环评批复与实际工艺轻微不符 | | **低（蓝）** | 形式瑕疵 | 证照印章不清晰；备案回执日期与批复日期存在 minor 差异；合规证明出具时间距申报节点偏早但仍在常规覆盖期；认证证书地址与营业执照存在格式差异 | **特别约束**： - 《首次公开发行股票注册管理办法》第 12 条、《上市公司证券发行注册管理办法》等 将"最近 36 个月内行政处罚情节严重"作为发行条件的消极条件。本 skill 识别出的 任何行政处罚都应从"是否情节严重 / 是否构成重大违法"角度评估 - "未批先建 / 未验先投"是**红线**，即使主管部门补办了手续，也要在风险分级时 评估是否仍需披露 ## 输出格式契约（强制） 严格遵循 [shared/templates/dd-skill-template.md](../../shared/templates/dd-skill-template.md) 的 "输出格式契约"五段式结构： 1. 一级标题：`# DD Memo：环境保护、产品质量、安全生产` 2. 二级标题：`一、核查要点清单` / `二、审阅发现` / `三、风险分级汇总` / `四、结论与建议` / `五、参考资料` 3. 风险等级列取值限"高 / 中 / 低" 4. 输出落地：`02-尽职调查/02-13-环保与安全生产/DD-Memo-环保安全质量-{YYYYMMDD}.md` **本 skill 专属"额外要求"**：在"二、审阅发现"前插入三张台账： - **环保合规台账**（逐生产基地） | 生产基地 | 建设项目 | 环评批复 | 三同时验收 | 排污许可（范围 / 期限） | 重点排污单位 | 主要污染物及达标情况 | 危废处置方 | 应急预案备案 | 处罚记录 | 合规结论 | |---------|---------|----------|-------------|-------------------------|--------------|----------------------|------------|---------------|---------|---------| - **安全生产台账**（逐生产基地 / 主要设施） | 生产基地 / 设施 | 是否高危行业 | 安全生产许可证 | 消防验收 / 备案 | 特种设备使用登记 | 重大危险源备案 | 职业病危害评价 | 应急预案 | 近 3 年事故 | 处罚记录 | 合规结论 | |----------------|--------------|----------------|-------------------|-------------------|-----------------|------------------|----------|-------------|---------|---------| - **产品质量 / 技术标准台账**（逐主要产品） | 主要产品 | 强制性许可 / 认证 | 体系认证（ISO 等） | 适用技术标准 | 近 3 年监督抽查 | 召回 / 质量事故 | 处罚记录 | 合规结论 | |---------|--------------------|---------------------|---------------|-----------------|-----------------|---------|---------| ## 与邻近 DD skill 的边界 | 事项 | 归属 skill | 本 skill 的处理 | |------|-----------|-----------------| | 业务经营性许可证（如增值电信、药品经营许可等） | `ecm-dd-business` | 不处理，仅涉及 HSE / 质量类特殊许可 | | 行政处罚决定书的程序合法性 | `ecm-dd-litigation` | 本 skill 仅判断是否属于"重大违法"构成发行障碍 | | 募投项目本身的备案 / 核准 | `ecm-dd-fundraising` | 本 skill 覆盖募投项目的环评与安全手续 | | 劳动用工合规 | `ecm-dd-compliance` | 本 skill 只管职业卫生与安全生产 | | 不动产权属 | `ecm-dd-assets` | 本 skill 只关注不动产是否通过消防 / 环评验收 | | 特许经营权 / 排污权指标交易 | `ecm-dd-assets` | 本 skill 仅涉及其环保合规背景 | ## 参考资料索引 - [references/checklist.md](./references/checklist.md)——核查要点详细清单 - [references/regulations-index.md](./references/regulations-index.md)——本 skill 引用的法规条文索引 ## 常见误用 / FAQ - **Q：发行人不属于"高污染 / 高风险"行业，本 skill 还要触发吗？** A：要。即使是轻资产 / 办公类行业，仍涉及消防验收、职业卫生评价（工作场所）、 体系认证等基础合规；只是台账里只需填写实际适用项目，无需强行覆盖全部门类。 - **Q："未验先投"已经补办验收手续的，还要写高风险吗？** A：需要评估是否曾被主管部门处罚、是否触及"重大违法"阈值。若仅形式补办、 未被处罚，可评为中风险并在披露中说明；若曾被处罚且金额 / 情节较重，仍为高。 - **Q：跨境供应链 / 境外生产基地的环保合规怎么办？** A：本 skill 可涵盖"境内母公司对境外子公司 HSE 合规的监督职责"，但具体适用 境外法律的深度核查建议由当地律师配合；在本 Memo 中标注适用法域并引用当地 律师意见。 ## 变更规则 - **输出契约变动**（含三张台账的列） → MAJOR，同步更新 `shared/templates/dd-skill-template.md` 扩展段和 `ecm-draft:report-assembly` - **checklist 条目变动** → MINOR - **法规版本更新** → PATCH